Общество с ограниченной ответственностью "СкайМастер Регион" ИНН:0273080358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67186310 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3005254520001157
12104 Запасы на конец предыдущего года254520001157107
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года789386792548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38679235910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23261880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3795295521060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2955210639020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3795295521063902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295521063902324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-717-722-7400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-722-740-7660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-707-712-730-756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-712-730-756-829
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4482366728364658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3667283646581153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4502366728360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3667283646580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3795295521063902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295521063902324
21103 Выручка за отчетный год1963210034058720
21104 Выручка за предыдущий год2100340587202223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1841208830508322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2088305079162176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122123550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123558040
22203 Управленческие расходы за отчетный год841321140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год321143560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-719-202390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-202393980
23403 Прочие доходы за отчетный год29174177410
23404 Прочие доходы за предыдущий год4177410150
23503 Прочие расходы за отчетный год2192375280313
23504 Прочие расходы за предыдущий год375280313119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год622330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2233950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год472117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5182674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18267461
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год518260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1826740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (3795) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1841+0+841) = -26.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-719)/Выручка (1963) = -36.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1963) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.157

Х5 = Выручка/Активы = 0.517

Индекс Альтмана Z = 0.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-36.63%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СкайМастер Регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить