ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИПРОМ" ИНН:0273080534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67820250 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года468010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года468010
12103 Запасы на конец отчетного года648461493573
12104 Запасы на конец предыдущего года614935731301
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года188188188
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18818875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1823523768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года523768367
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года245669
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года56692
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года851969164918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года691649181769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года898769164928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691649281790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18241268700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1268700222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18341278710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1278710232
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10094460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4460256
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614451924218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года519242181302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года715356384218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года563842181558
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года898769164928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691649281790
21103 Выручка за отчетный год378043484533227
21104 Выручка за предыдущий год348453322714271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307392928927777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292892777712526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год706555565450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год555654501745
22103 Коммерческие расходы за отчетный год610847564820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год475648201475
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год957800630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год800630270
23303 Проценты к уплате за отчетный год168300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год946033
23504 Прочие расходы за предыдущий год603320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год695710597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год710597250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год139142119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14211950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год556568478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год568478200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год556568478
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год568478200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (556)/Стоимость активов (8987) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30739+6108+0) = 2.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (957)/Выручка (37804) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (556)/Выручка (37804) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 2.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (2.53%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить