Общество с ограниченной ответственностью "СеБиз" ИНН:0273080622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67821090 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года242220531501979
12104 Запасы на конец предыдущего года20531501979813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2601
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83819842
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81984235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2591213616050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2136160510210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2591213616051021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213616051021849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185013809120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13809122950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235018801412795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18801412795670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240255192225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года255192225178
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1110
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2412561930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2561932260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2591213616051021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213616051021849
21103 Выручка за отчетный год3979432554474138
21104 Выручка за предыдущий год4325544741384678
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3025327142263922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3271422633464384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год954105412210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105412217920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4705935710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5935715760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4844616500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4616502160
23403 Прочие доходы за отчетный год12300
23404 Прочие доходы за предыдущий год23000
23503 Прочие расходы за отчетный год15162991
23504 Прочие расходы за предыдущий год162991124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4704686210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4686211250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год470468621125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год468621125170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4704686210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4686211250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (470)/Стоимость активов (2591) = 18.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3025+470+0) = 13.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (484)/Выручка (3979) = 12.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (470)/Выручка (3979) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.751

Индекс Альтмана Z = 17.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (10.75), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (12.16%), рентабельность компании (11.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СеБиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить