ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКССТРОЙИНВЕСТ 2" ИНН:0273080710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88090614 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года686139
11504 Основные средства на конец предыдущего года1390
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года160590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16745139
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1390
12103 Запасы на конец отчетного года123430878
12104 Запасы на конец предыдущего года308780
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7242230
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года223024
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2137424215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242159852
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года872500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11059157325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года573259878
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12733657464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года574649878
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2020-18922
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18922320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1920-18822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18822420
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24502450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24502450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24502450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24502450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10476269888
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года698884051
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220443948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39482957
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12680673836
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года738367008
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12733657464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года574649878
21103 Выручка за отчетный год923780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год421120
22203 Управленческие расходы за отчетный год1744146
22204 Управленческие расходы за предыдущий год146536
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40368-146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-146607
23203 Проценты к получению за отчетный год10
23303 Проценты к уплате за отчетный год10972033
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2033150
23403 Прочие доходы за отчетный год171700
23503 Прочие расходы за отчетный год3951517063
23504 Прочие расходы за предыдущий год1706347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16927-19242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19242410
24603 Прочее за отчетный год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16902-19242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19242319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16902-19242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19242319
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-189220
32008 Величина капитала на 31-188220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169020
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)169020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169020
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)169020
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-20200
33008 Величина капитала на 31-19200
36003 Чистые активы на 31-19200
36004 Чистые активы на 31-188220
41103 Поступления – всего за отчетный год1014350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1014350
41203 Платежи – всего за отчетный год30
41293 Прочие платежи за отчетный год30
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1014320
42203 Платежи – всего за отчетный год1052200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1052200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1052200
43103 Поступления – всего за отчетный год37970
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год37970
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год37970
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16902)/Стоимость активов (127336) = 13.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50266+0+1744) = 77.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40368)/Выручка (92378) = 43.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16902)/Выручка (92378) = 18.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 5.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (43.7%), рентабельность компании (18.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКССТРОЙИНВЕСТ 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить