Общество с ограниченной ответственностью "БИМС" ИНН:0273080750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67823314 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1922222520
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2222522820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192222252282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2222522820
12103 Запасы на конец отчетного года101010587
12104 Запасы на конец предыдущего года101058717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года394124023943717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124023943717576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404125024674400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1250246744001552
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года596147227194682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1472271946821552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-76-1782423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-178242318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года672165026954659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1650269546591534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года672165026954659
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1650269546591534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года596147227194682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1472271946821552
21103 Выручка за отчетный год631110643616780
21104 Выручка за предыдущий год1106436167804651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236126543416492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1265434167624557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год395-15920288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-159201894
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год395-1592018
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-159201815
23404 Прочие доходы за предыдущий год272000
23503 Прочие расходы за отчетный год4813151913
23504 Прочие расходы за предыдущий год31519135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86-20215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2021510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86-20215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-202158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (596) = -14.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (236+0+0) = 167.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (395)/Выручка (631) = 62.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (631) = -13.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.113

Индекс Альтмана Z = -4.508

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (62.6%), рентабельность компании (-13.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИМС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить