ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф" ИНН:0273080767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67822846 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года476350311445419637
11504 Основные средства на конец предыдущего года5031144541963716384
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года45221000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года149587431120
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года74311200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19721576831446619637
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57683144661963716384
12103 Запасы на конец отчетного года4368450032135427266711
12104 Запасы на конец предыдущего года50032135427266711122495
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года165400019334
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40001933411993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46438592786224944781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59278622494478118915
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1800028501712174137
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403020841490217768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2084149021776811257
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24000687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94556129794241079356402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129794241079355715239851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114277187477255545376039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187477255545375352256235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-56989-119282985734659
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11928298573465913019
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-56979-119182986734669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11918298673466913029
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120000120000885300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120000120000885300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года87305000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8395179386105678252840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79386105678252153184221
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17125679395105678252840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79395105678252153243206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114277187477255545376039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187477255545375352256235
21103 Выручка за отчетный год34962065197312309331663596
21104 Выручка за предыдущий год65197312309331663596879233
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32639959864511827611574087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59864511827611574087832812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23221533284817289509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53328481728950946421
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25710340784453249039
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34078445324903924542
22203 Управленческие расходы за отчетный год69345859709226183985
22204 Управленческие расходы за предыдущий год85970922618398548357
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71834-66720-88621-43515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66720-88621-43515-26478
23203 Проценты к получению за отчетный год2663365129123426
23204 Проценты к получению за предыдущий год3651291234261529
23303 Проценты к уплате за отчетный год1408813866112347660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год138661123476603258
23403 Прочие доходы за отчетный год358834367110337883004
23404 Прочие доходы за предыдущий год436711033788300446139
23503 Прочие расходы за отчетный год481515940112497680
23504 Прочие расходы за предыдущий год159401124976801609
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52191-49204-481427575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49204-48142757516323
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2911-2422-950-420
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2422-950-420-40
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год75277419120
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год74191200
24603 Прочее за отчетный год397000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45061-41785-480221639
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41785-48022163913019
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45061-41785-480221639
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41785-48022163913019
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-1192829857346590
32008 Величина капитала на 31-1191829867346690
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))450614178548020
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)450614178548020
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))450614178548020
33218 Убыток (ИТОГО)450614178548020
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-56989-11928298570
33008 Величина капитала на 31-56979-11918298670
36003 Чистые активы на 31-56979-11918298670
36004 Чистые активы на 31-1191729867346690
41103 Поступления – всего за отчетный год32168766691212394650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30918665113911825900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3424507420
41193 Прочие поступления за отчетный год1215915323561330
41203 Платежи – всего за отчетный год34244465609812437760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10745057246610825120
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4378643336565560
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год692113338116520
41293 Прочие платежи за отчетный год18428726561930560
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2075710814-43110
42103 Поступления – всего за отчетный год1184492243933962020
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1155832133053961060
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год286611088960
42203 Платежи – всего за отчетный год739092300254262270
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3547087410
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год703622300254174860
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год44540-5632-300250
43103 Поступления – всего за отчетный год1581971200002512640
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1401971200002512640
43193 Прочие поступления за отчетный год18000000
43203 Платежи – всего за отчетный год1800341380002197940
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1800341200002197940
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-21837-18000314700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1946-12818-28660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45061)/Стоимость активов (114277) = -39.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (326399+25710+69345) = -17.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71834)/Выручка (349620) = -20.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45061)/Выручка (349620) = -12.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.333

Индекс Альтмана Z = -4.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (-20.55%), рентабельность компании (-12.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЗАВИСИМОСТЬ УФА Ф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить