ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 "ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ" ИНН:0273081070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88115127 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1887143941081
11504 Основные средства на конец предыдущего года439410812133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1887143941081
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года439410812133
12103 Запасы на конец отчетного года288032174725542
12104 Запасы на конец предыдущего года217472554214352
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24795
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года956
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32950911550790858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1155079085882119
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21407381700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3817000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года287213834413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138344134841
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года762329197
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года329197194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383600177145121015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177145121015101512
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402470181540122096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181539122096103645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года790240124451
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года401244512588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года791340234462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года402344622599
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1078142560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года425600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1078142560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года425600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23138422480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4224800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360638131014117634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131014117634101046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383776173262117634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173262117634101046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402470181540122096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181541122096103645
21103 Выручка за отчетный год635012302752176906
21104 Выручка за предыдущий год302752176906361304
21203 Себестоимость продаж за отчетный год629587299375173611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299375173611357868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год542533773295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337732953436
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год542533773295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337732953436
23203 Проценты к получению за отчетный год15965410
23204 Проценты к получению за предыдущий год541054
23303 Проценты к уплате за отчетный год30252230493
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2230493106
23403 Прочие доходы за отчетный год13892681244
23404 Прочие доходы за предыдущий год268124450227
23503 Прочие расходы за отчетный год522714486
23504 Прочие расходы за предыдущий год71448650844
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год486331682570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год316825702767
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год973634514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год634514553
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год389025342056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год253420562214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год389025342056
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год253420562214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3890)/Стоимость активов (402470) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (629587+0+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5425)/Выручка (635012) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3890)/Выручка (635012) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.508

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ - 1 ЭКОЛОГ БАШСПЕЦНЕФТЕСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить