Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Дом-Сервис" ИНН:0273081263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67831609 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1010106
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10101366
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1013660
12103 Запасы на конец отчетного года61797864111211998
12104 Запасы на конец предыдущего года786911121199917
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24681035314736759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102561473675958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710588303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1058830316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года865418227264453060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1813526445306191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года866518237265813066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1814526581306791
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2967-8073598523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8023598523-77
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61181364817987164
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года136481798716431
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5514539649972379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года530049962380137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1163219044229842543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18948229832544168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года866518237265813066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1814526581306791
21103 Выручка за отчетный год8684681397115616
21104 Выручка за предыдущий год84681397115616277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21710944921111198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10943921114584226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-131-247647604418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24754760103251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-131-247647601031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-247547601032-84
23303 Проценты к уплате за отчетный год42816941155210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год169411552101
23403 Прочие доходы за отчетный год539327101137641
23404 Прочие доходы за предыдущий год2645113764125
23503 Прочие расходы за отчетный год655821831009524
23504 Прочие расходы за предыдущий год2183100952427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1724-36433733938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37073733939-87
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1724-36433136599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37073136600-87

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1724)/Стоимость активов (8665) = -19.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (217+0+0) = -60.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-131)/Выручка (86) = -152.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1724)/Выручка (86) = -2004.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.255

Индекс Альтмана Z = 0.121

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (-152.33%), рентабельность компании (-2004.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Дом-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить