ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-РЕСУРС" ИНН:0273081440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67837055 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2801845254
12104 Запасы на конец предыдущего года84525444
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19501
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64944106693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4106693592
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31331257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13312570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года58592
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года955163411207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63411207638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года955163411207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63411207638
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12291180544
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1180554163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12291180554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1180554173
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года309590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80135102653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5102653455
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83225161653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5161653465
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года955163411207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63411207638
21103 Выручка за отчетный год18861242128123
21104 Выручка за предыдущий год2421281234196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16628204956856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2049568563729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223337171267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37171267467
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22542901770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2901770247
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21816497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год816497220
23403 Прочие доходы за отчетный год10700
23503 Прочие расходы за отчетный год212715
23504 Прочие расходы за предыдущий год271515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65789482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год789482205
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1415996
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1599641
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51630386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год630386164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51630386
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год630386164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (9551) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16628+2254+0) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21)/Выручка (18861) = -0.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (18861) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.148

Индекс Альтмана Z = 1.275

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.275<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-0.11%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГО-РЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить