ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛАДОПРОДУКТ" ИНН:0273081922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67843541 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года208000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170361877017902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187701790213110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2230317438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года317438694
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192662116718340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211671834013804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192662116818340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211681834013804
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154511822815564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182281556410813
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года155124000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24000200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22645402776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54027762792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года381529402776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294027762992
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192662116818340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211681834013804
21103 Выручка за отчетный год330123123740790
21104 Выручка за предыдущий год31237407900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339812804735206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28047352060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96931905584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год319055840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96931905584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год319055840
23403 Прочие доходы за отчетный год64920
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год21291870
23504 Прочие расходы за предыдущий год18700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-244930055584
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300555840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год328342833
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3428330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-277726634751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266347510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2777)/Стоимость активов (19266) = -14.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-969)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33981+0+0) = -2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-969)/Выручка (33012) = -2.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2777)/Выручка (33012) = -8.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.05

Индекс Альтмана Z = 8.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (5.05), коэффициент текущей ликвидности (5.05), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-2.94%), рентабельность компании (-8.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛАДОПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить