Общество с ограниченной ответственностью "Универсал-Снаб" ИНН:0273081947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67843593 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52793680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года569239610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года569239610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1091190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12112910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55712670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55712670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года569239610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396100
21103 Выручка за отчетный год178927754410
21104 Выручка за предыдущий год7544100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177950735390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7353900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97719020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4586520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год65200
22203 Управленческие расходы за отчетный год2809840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год98400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2392660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26600
23503 Прочие расходы за отчетный год1301170
23504 Прочие расходы за предыдущий год11700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1091490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1091190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1091190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (5692) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (177950+458+280) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (239)/Выручка (178927) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (178927) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.35

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Снаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить