Общество с ограниченной ответственностью "Оконщик" ИНН:0273083084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67858850 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1748367530935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3675309350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48262792363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62792363424
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223042914591315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42914591315424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2230142914591315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142914591315424
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128912641220889
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12641220889364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129912741230899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12741230899374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11615587416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1558741650
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года81501420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года931155229416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15522941650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2230142914591315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142914591315424
21103 Выручка за отчетный год1333381970425086
21104 Выручка за предыдущий год3819704250862804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174277753683175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2777536831752344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1159104216741911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104216741911460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48499012251262
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год990122512620
22203 Управленческие расходы за отчетный год694000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1952449649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52449649460
23403 Прочие доходы за отчетный год5911016
23404 Прочие доходы за предыдущий год110160
23503 Прочие расходы за отчетный год98339
23504 Прочие расходы за предыдущий год83395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3155416656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55416656455
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61185131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год118513191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2544331525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44331525364
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2544331525
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44331525364
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311264000
32008 Величина капитала на 311274000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311289000
33008 Величина капитала на 311299000
36003 Чистые активы на 311274000
36004 Чистые активы на 311274000
41103 Поступления – всего за отчетный год8527000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1499000
41193 Прочие поступления за отчетный год7028000
41203 Платежи – всего за отчетный год8107000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1800000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год164000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11000
41293 Прочие платежи за отчетный год6132000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год420000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период420000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (2230) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174+484+694) = -1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (1333) = -1.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (1333) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.395

Индекс Альтмана Z = 7.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-1.43%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оконщик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить