Общество с ограниченной ответственностью "Башэнерго-Сервис" ИНН:0273083285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67862053 ОКВЭД:40.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года839192368321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года923783218563
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года425019590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года195900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7992006602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2006602254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13440132028923
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1320289239161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13440132028923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1320289239161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7047-7434-6306
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7334-6306-2957
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7037-7424-6296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7324-6296-2947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204772062515219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206251521912108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204772062515219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206251521912108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13440132028923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1330189239161
21103 Выручка за отчетный год756447726768966
21104 Выручка за предыдущий год772676896661099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год746567661167714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год766116771472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9886561252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год656125261027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9886561252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6561252228
23503 Прочие расходы за отчетный год5339109
23504 Прочие расходы за предыдущий год3910946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9356171143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6171143182
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год187123220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12322079
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год748494923
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год494923103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год748494923
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год494923103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (748)/Стоимость активов (13440) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74656+0+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (988)/Выручка (75644) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (748)/Выручка (75644) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.344

Индекс Альтмана Z = -3.146

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башэнерго-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить