ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СК РЕНЕССАНС" ИНН:0273083616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92801251 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8252265400
11504 Основные средства на конец предыдущего года2654000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8252265400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2654000
12103 Запасы на конец отчетного года128441791037686
12104 Запасы на конец предыдущего года17910376861138
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2770024
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1860014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174482073613754301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2055013754325625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3137271085141705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27108514170532
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3370641356102656116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года413561026561161809
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4195844010102656116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440101026561161809
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84900375
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14610070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8591471897385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147189738580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410994253993685731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42539936857311729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410994253993685731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42539936857311729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4195844010102656116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440101026561161809
21103 Выручка за отчетный год14423412167821652077679
21104 Выручка за предыдущий год1216782165207767917450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13069411304821531576903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1130482153157709817057
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1354086301205776
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86301205581393
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1354086301205581
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86301205581105
23404 Прочие доходы за предыдущий год60000
23503 Прочие расходы за отчетный год12479686496112
23504 Прочие расходы за предыдущий год68649611218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106118261109469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1826110946987
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21236522294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3652229417
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8491461887375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146188737570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84900375
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14610070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (849)/Стоимость активов (41958) = 2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130694+0+0) = 10.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13540)/Выручка (144234) = 9.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (849)/Выручка (144234) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.899

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (9.39%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК РЕНЕССАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить