Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Монтаж" ИНН:0273083817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92806142 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4510
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года375582
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375582
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375582
21103 Выручка за отчетный год10814100
21104 Выручка за предыдущий год41002431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10333733
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37332011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год367420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год367420
23503 Прочие расходы за отчетный год2322
23504 Прочие расходы за предыдущий год2227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год345393
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22086
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (259) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1033+0+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (1081) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (1081) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.355

Индекс Альтмана Z = 6.023

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Монтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить