Общество с ограниченной ответственностью "Альбион" ИНН:0273084176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92811166 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70510110
12104 Запасы на конец предыдущего года1011010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года823930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1535230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года940101710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10171010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года940101710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10171010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года754770-65
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года770-6510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года646464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12218311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18624775
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года940101710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10171010
21103 Выручка за отчетный год1309211934183
21104 Выручка за предыдущий год119341830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1220410942243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109422430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год888992-60
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год992-600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год888992-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год992-600
23503 Прочие расходы за отчетный год1394
23504 Прочие расходы за предыдущий год940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год875983-64
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год983-640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13114711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год147110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год744836-75
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год836-750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (744)/Стоимость активов (940) = 79.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (888)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12204+0+0) = 7.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (888)/Выручка (13092) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (744)/Выручка (13092) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.791

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.931

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.054

Индекс Альтмана Z = 18.799

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (5.05), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альбион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить