Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют-Медиа" ИНН:0273084264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92813596 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5100
12103 Запасы на конец отчетного года38220818
12104 Запасы на конец предыдущего года208180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года773582735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года593735270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29559974
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5997425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14501400842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1400842295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15011400842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1400842295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1047691744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года691744223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45470998
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7099872
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45470998
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7099872
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15011400842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1400842295
21103 Выручка за отчетный год567193373854
21104 Выручка за предыдущий год933738542786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год497485032943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год917329432396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год697834911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164911390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год697164580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164580204
23403 Прочие доходы за отчетный год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год4119216
23504 Прочие расходы за предыдущий год921618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42672564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72564186
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год709944
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год994425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год356-27520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27520161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (356)/Стоимость активов (1501) = 23.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4974+0+0) = 14.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (697)/Выручка (5671) = 12.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (356)/Выручка (5671) = 6.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.306

Индекс Альтмана Z = 9.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (3.19), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (12.29%), рентабельность компании (6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Абсолют-Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить