ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС" ИНН:0273084465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92819653 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года409527901960
12104 Запасы на конец предыдущего года27901960672
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года688810171415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10171415983
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15013271800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13271800117
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1114451345298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513452981886
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1114451345298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года513452981886
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1793325149
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32514952
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1803335159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33515962
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года211923052288
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23052288491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года722224942851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249428511202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года934147995139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года479951391824
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1114451345298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года513452981886
21103 Выручка за отчетный год374601956323145
21104 Выручка за предыдущий год19563231459786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307161604019765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16040197658483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год674435233380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352333801303
22103 Коммерческие расходы за отчетный год343529373091
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год293730911212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3309586289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58628991
23303 Проценты к уплате за отчетный год315285111
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2851110
23503 Прочие расходы за отчетный год11567144
23504 Прочие расходы за предыдущий год714426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1838230134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23013465
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3705437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год543713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146817697
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1769752
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год146817697
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1769752

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1468)/Стоимость активов (11144) = 13.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30716+3435+0) = 9.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3309)/Выручка (37460) = 8.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1468)/Выручка (37460) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.193

Индекс Альтмана Z = 4.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (8.83%), рентабельность компании (3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТРЕЙДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить