ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОМСТРОЙМОНТАЖ" ИНН:0273084507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92819618 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1063100010001000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1000100010000
11503 Основные средства на конец отчетного года37645600
11504 Основные средства на конец предыдущего года456000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1439145610001000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1456100010000
12103 Запасы на конец отчетного года20031313407211145
12104 Запасы на конец предыдущего года31340721114563
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1469000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15081222191307012460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22219130701246013219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4443713911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43713911551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36625536022028826516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53602202882651613835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38064550582128827516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55058212882751613835
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-114256-20635-3788-901
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20635-3788-90116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-114246-20625-3778-891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20625-3778-89126
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года486688408400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года884084005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147444668432422628101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66843242262810113762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152310756832506628407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75683250662840713809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38064550582128827516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55058212882751613835
21103 Выручка за отчетный год3730741061602655258016
21104 Выручка за предыдущий год106160265525801618670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4089731033082529157158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103308252915715818487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3589928521261858
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28521261858183
22203 Управленческие расходы за отчетный год23486890939491175
22204 Управленческие расходы за предыдущий год890939491175158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-59385-6057-2688-317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6057-2688-31725
23503 Прочие расходы за отчетный год3416610725157594
23504 Прочие расходы за предыдущий год107251575945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-93551-16782-2845-911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16782-2845-91120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2629405
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год294054
24603 Прочее за отчетный год443621
24604 Прочее за предыдущий год36210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-93621-16847-2887-917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16847-2887-91716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-93621-16847-2887-917
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16847-2887-91716
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-20635-3788-9010
32008 Величина капитала на 31-20625-3778-8910
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))936211684728870
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-936211684728870
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))936211684728870
33218 Убыток (ИТОГО)936211684728870
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-114256-20635-37880
33008 Величина капитала на 31-114246-20625-37780
36003 Чистые активы на 313804655058212880
36004 Чистые активы на 315505821288275160
41103 Поступления – всего за отчетный год25013888588140590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24007868730140590
41193 Прочие поступления за отчетный год100601985800
41203 Платежи – всего за отчетный год24658688522288040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23041165356213460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12110888240320
41293 Прочие платежи за отчетный год40651428432770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год355266-147450
42203 Платежи – всего за отчетный год753000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год753000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-75-3000
43103 Поступления – всего за отчетный год310408400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год310408400
43203 Платежи – всего за отчетный год6580000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6580000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-347608400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период136-139050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93621)/Стоимость активов (38064) = -245.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-59385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (408973+0+23486) = -13.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-59385)/Выручка (373074) = -15.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93621)/Выручка (373074) = -25.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.46

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.458

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.75

Индекс Альтмана Z = -44.421

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-3), рентабельность продукции (-15.92%), рентабельность компании (-25.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМСТРОЙМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить