Общество с ограниченной ответственностью "СпецСтройМонтаж" ИНН:0273084659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92823086 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4253569348765012
12104 Запасы на конец предыдущего года569348765012776
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года151334
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3341190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124634610152740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34510152740159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50305101
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года117727278916
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2727891617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6831631369877873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6313698778732305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6831631369877988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6313698779888232
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1253663-168-89
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года663-168-89-376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1264674-157-78
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года674-157-78-365
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59074420374626
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года744203746268364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4976489551073440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года489451073440211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5567563971448066
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5638714480668575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6831631369877988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6313698779888232
21103 Выручка за отчетный год39731733254313582
21104 Выручка за предыдущий год1733254313582400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год837261412053333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3973896-711502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год896-71152967
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3973896-711427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год896-711454-417
23503 Прочие расходы за отчетный год33251914904
23504 Прочие расходы за предыдущий год25191490452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3940871-89594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год871-89621-469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40112160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3940831-100383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год831-100405-476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3940831-100383
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год831-100405-476
32003 Величина капитала на 3111000
32007 Величина капитала на 31663000
32008 Величина капитала на 31674000
33003 Величина капитала на 3111000
33007 Величина капитала на 31663000
33008 Величина капитала на 31674000
36003 Чистые активы на 311265000
36004 Чистые активы на 31674000
41103 Поступления – всего за отчетный год2733000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2733000
41203 Платежи – всего за отчетный год2948000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1206000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год254000
41293 Прочие платежи за отчетный год1488000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-215000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-215000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3940)/Стоимость активов (6831) = 57.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3973)/Выручка (3973) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3940)/Выручка (3973) = 99.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.577

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.577

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = 7.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецСтройМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить