ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСКАД+" ИНН:0273084793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67850541 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24240
12104 Запасы на конец предыдущего года2400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23612361016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123610160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26512681016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126810160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26512681016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126810160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230991588
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9915980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2401001598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10015980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25267418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2674180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25267418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2674180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26512681016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126810160
21103 Выручка за отчетный год390334194424
21104 Выручка за предыдущий год341944240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год355428643488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286434880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год349555936
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5559360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год349555936
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5559360
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1823000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год349394636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3946360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год349394636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3946360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год349394636
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3946360
62503 Прочие за отчетный год7300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7300
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7300
63263 прочие за отчетный год7300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (349)/Стоимость активов (265) = 131.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3554+0+0) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (3903) = 8.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (349)/Выручка (3903) = 8.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.6

Х5 = Выручка/Активы = 14.728

Индекс Альтмана Z = 24.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.44), коэффициент текущей ликвидности (10.6), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (8.94%), рентабельность компании (8.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить