ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗСЕРВИС" ИНН:0273084923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92828474 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18252112
11504 Основные средства на конец предыдущего года5211264
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18252112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5211264
12103 Запасы на конец отчетного года2532290
12104 Запасы на конец предыдущего года22900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241326541778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265417781879
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1428538409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года538409535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года409434212188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года342121882605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427634732300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347323002669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года329027301827
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27301827864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330027401837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27401837874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года976733463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7334631649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года976733463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7334631795
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427634732300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347323002669
21103 Выручка за отчетный год68771010211001
21104 Выручка за предыдущий год101021100111763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490272497579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год724975797960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197528533422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год285334223803
22103 Коммерческие расходы за отчетный год125116942193
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год169421932794
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72411591229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115912291009
23404 Прочие доходы за предыдущий год260
23503 Прочие расходы за отчетный год163230
23504 Прочие расходы за предыдущий год32308
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70811291205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112912051001
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141226242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год226242202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год567903963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год903963799
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год567903963
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год903963799
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31273000
32008 Величина капитала на 31274000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)56000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)56000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31329000
33008 Величина капитала на 31330000
36003 Чистые активы на 31330000
36004 Чистые активы на 31274000
41103 Поступления – всего за отчетный год823100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год822700
41193 Прочие поступления за отчетный год400
41203 Платежи – всего за отчетный год734100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год510000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год72000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20000
41293 Прочие платежи за отчетный год132100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год89000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период89000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (567)/Стоимость активов (4276) = 13.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4902+1251+0) = 11.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (724)/Выручка (6877) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (567)/Выручка (6877) = 8.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.729

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.381

Х5 = Выручка/Активы = 1.608

Индекс Альтмана Z = 4.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (3.94), коэффициент текущей ликвидности (4.19), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (10.53%), рентабельность компании (8.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить