ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ "РАДУГА" ИНН:0273085282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02959020 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года554004897550673
11504 Основные средства на конец предыдущего года489755067255095
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года554004897550673
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года489755067255095
12103 Запасы на конец отчетного года14653527
12104 Запасы на конец предыдущего года352731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1054392082386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92082386640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41586305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8630534
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1242393292718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93292719705
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678235830453391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года583045339155800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года474247424742
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года474247424742
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года479247920
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года479247920
13603 Резервный капитал на конец отчетного года202202202
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года202202202
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года194691806819538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180681953819403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292052780429274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278042927429139
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года371912956222897
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года295622289725297
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14279381220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93812211364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года386183050124117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305012411826661
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678235830453391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года583045339155800
21103 Выручка за отчетный год388283953145793
21104 Выручка за предыдущий год395314579343219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38828395314400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год395314579312941
22203 Управленческие расходы за отчетный год27581343200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34320413930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1124752114400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5211440012941
23303 Проценты к уплате за отчетный год359819211706
23304 Проценты к уплате за предыдущий год192117061742
23403 Прочие доходы за отчетный год117171
23404 Прочие доходы за предыдущий год1711200
23503 Прочие расходы за отчетный год441039072155
23504 Прочие расходы за предыдущий год390721551799
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3356-616610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-61661010600
24603 Прочее за отчетный год1954855474
24604 Прочее за предыдущий год855474915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1402-1471136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14711369685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1402-1471136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14711369685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1402)/Стоимость активов (67823) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+27581) = 40.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11247)/Выручка (38828) = 28.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1402)/Выручка (38828) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.756

Индекс Альтмана Z = 2.254

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.254<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (28.97%), рентабельность компании (3.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМБИНАТ РАДУГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить