Общество с ограниченной ответственностью "Тех-Пром" ИНН:0273085469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92843717 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34911
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34911
21103 Выручка за отчетный год10633022
21104 Выручка за предыдущий год30220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10602555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440
23503 Прочие расходы за отчетный год1414
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (159) = -7.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1060+0+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1063) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (1063) = -1.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 0.366

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (-1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тех-Пром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить