Общество с ограниченной ответственностью "Амалия" ИНН:0273085589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92848577 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3000
11503 Основные средства на конец отчетного года10100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4000
12103 Запасы на конец отчетного года296511595271
12104 Запасы на конец предыдущего года115952730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года571016761650652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167616503670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3361613314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16133140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4444
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9015300016621241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300016629580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9035300416621241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300416629580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2172-1296-296-84
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-978-296-830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2182-1286-286-74
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-968-286-730
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5050500
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года505000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5050500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года505000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6803424018981315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3922189810310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6803424018981315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3922189810310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9035300416621241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300416629580
21103 Выручка за отчетный год10067621420711197
21104 Выручка за предыдущий год6214207111970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7073427523411018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4275234110560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29941939-270179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1939-2701410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4020
22203 Управленческие расходы за отчетный год2662178209
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21782090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27241722-280-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1722-280-680
23403 Прочие доходы за отчетный год315115955780
23404 Прочие доходы за предыдущий год159557800
23503 Прочие расходы за отчетный год3513428350032
23504 Прочие расходы за предыдущий год4283500320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2362-966-202-62
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-966-202-1000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год175124422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1244220
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год55-2101-3
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год210-1-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2187-978-246-84
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-978-246-1220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2187-978-246-84
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-978-246-1220
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-1296000
32008 Величина капитала на 31-1286000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))970000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)970000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))485000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)485000
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))485000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)485000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-811000
33008 Величина капитала на 31-801000
36003 Чистые активы на 31-801000
36004 Чистые активы на 31-1286000
41103 Поступления – всего за отчетный год16706000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12136000
41193 Прочие поступления за отчетный год4570000
41203 Платежи – всего за отчетный год15718000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9494000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год336000
41293 Прочие платежи за отчетный год5888000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год988000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период988000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2187)/Стоимость активов (9035) = 24.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7073+4+266) = 37.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2724)/Выручка (10067) = 27.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2187)/Выручка (10067) = 21.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.318

Индекс Альтмана Z = 4.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (27.06%), рентабельность компании (21.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амалия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить