ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬТЕРНАТИВА" ИНН:0273085613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92849039 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91312391137
11504 Основные средства на конец предыдущего года12391587130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91312391137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12391587130
12103 Запасы на конец отчетного года2613457
12104 Запасы на конец предыдущего года3434268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года801524801391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248014092287
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33503200600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года32001350200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1208774174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года774168117
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1072816
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года281612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1294065162259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года651529982905
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1385377543397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года775445863035
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2701-2198-2169
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2198-928805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2711-2188-2159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2188-918815
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2339821600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98212010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1090989613955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года896143032220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1114299435555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года994355042220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1385377543397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года775445863035
21103 Выручка за отчетный год559554060823534
21104 Выручка за предыдущий год40608243449620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4490000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110554060823534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40608243449620
22203 Управленческие расходы за отчетный год58244126826455
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41268256638831
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5231-660-2921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-660-1319789
23403 Прочие доходы за отчетный год76347646
23404 Прочие доходы за предыдущий год476470
23503 Прочие расходы за отчетный год2778299100
23504 Прочие расходы за предыдущий год150718612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3216-483-2975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1691-1458777
24603 Прочее за отчетный год5155070
24604 Прочее за предыдущий год50700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2701-990-2975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2198-1458777
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2701-990-2975
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2198-1458777
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-259900
32008 Величина капитала на 31-258900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))530000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)530000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))530000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)530000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31270100
33008 Величина капитала на 31271100
36003 Чистые активы на 31271100
36004 Чистые активы на 31-218800
41103 Поступления – всего за отчетный год5170100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5125800
41193 Прочие поступления за отчетный год44300
41203 Платежи – всего за отчетный год5055900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4311800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год610800
41293 Прочие платежи за отчетный год133300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год114200
43203 Платежи – всего за отчетный год70800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год70800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-70800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период43400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2701)/Стоимость активов (13853) = 19.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44900+0+5824) = 10.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5231)/Выручка (55955) = 9.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2701)/Выручка (55955) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.243

Индекс Альтмана Z = 3.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (9.35%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬТЕРНАТИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить