Общество с ограниченной ответственностью "Пивоман-Уфа" ИНН:0273085821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92846271 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года386312562151
12104 Запасы на конец предыдущего года125621510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года825342302381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423023810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1604389122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3891220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1372058754654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587546540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1372058754654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587546540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2536958404
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9584040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2546968414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9684140
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года505900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года505900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3007420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года611532263435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322634350
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года81900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года562630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года611549074240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года490742400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1372058754654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587546540
21103 Выручка за отчетный год41281141136863
21104 Выручка за предыдущий год1411368630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36561117344577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1173445770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472023792286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237922860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год173612521442
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год125214420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29841127475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11274750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29841127475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11274750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44816971
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год169710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2536958404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9584040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2536958404
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9584040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2536)/Стоимость активов (13720) = 18.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36561+1736+0) = 7.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2984)/Выручка (41281) = 7.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2536)/Выручка (41281) = 6.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.228

Индекс Альтмана Z = 5.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (7.23%), рентабельность компании (6.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пивоман-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить