Общество с ограниченной ответственностью "Елисеев 2012" ИНН:0273085998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474321 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года428000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4286423142334220
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4231423342200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4714423142334220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4231423342200
12103 Запасы на конец отчетного года10280719364584553
12104 Запасы на конец предыдущего года7193645845530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2443117750173782398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177501737823980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339604404762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6044047620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3505025547242407713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255472424077130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39764297782847311933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2977828473119330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4230423042304230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4230423042300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1954414285118233623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142851182336230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2377418515160537853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185151605378530
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6432689184930
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6891849300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6432689184930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6891849300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2153135215021348
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1352150213480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7405302024252732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3020242527320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9558437239274080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4372392740800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39764297782847311933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2977828473119330
21103 Выручка за отчетный год85997799578564231545
21104 Выручка за предыдущий год7995785642315450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66620621536692824437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6215366928244370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1937717804187147108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178041871471080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121541205893663191
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12058936631910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7223574693483917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5746934839170
23303 Проценты к уплате за отчетный год144512566464
23304 Проценты к уплате за предыдущий год125664640
23403 Прочие доходы за отчетный год2453160537496
23404 Прочие доходы за предыдущий год1605374960
23503 Прочие расходы за отчетный год24012755525153
23504 Прочие расходы за предыдущий год27555251530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5830334085513856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3340855138560
24603 Прочее за отчетный год569367351233
24604 Прочее за предыдущий год3673512330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5261297382003623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2973820036230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5261297382003623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2973820036230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5261)/Стоимость активов (39764) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66620+12154+0) = 9.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7223)/Выручка (85997) = 8.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5261)/Выручка (85997) = 6.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.487

Индекс Альтмана Z = 7.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (8.4%), рентабельность компании (6.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Елисеев 2012

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить