Общество с ограниченной ответственностью "ЛогоТек" ИНН:0273086007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474516 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45147160
12104 Запасы на конец предыдущего года1471608
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года339547256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54725659
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года523011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436724428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72442869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436724428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72442869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года936957
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1037967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года796714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333644361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64536151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333644361
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64536155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436724428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72442869
21103 Выручка за отчетный год466636293541
21104 Выручка за предыдущий год36293541813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23247189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год466636063294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36063294624
22203 Управленческие расходы за отчетный год462735853220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35853220611
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год392174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217413
23503 Прочие расходы за отчетный год977
23504 Прочие расходы за предыдущий год777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14676
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11545
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год241154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11545

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (436) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4627) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (4666) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (4666) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.309

Индекс Альтмана Z = 2.516

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.516<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛогоТек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить