ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРСТРОЙМАШ" ИНН:0273086335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38482770 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15461278936260
12104 Запасы на конец предыдущего года12789352600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1616160
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года161600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года428474177221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47417721280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36636108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235621292741289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212927413960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235621292741289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212927413960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1333-781280138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7812801380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1313-761290148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7612901480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2052054140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20541400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346426852037141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268520372480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366928902451141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289024512480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235621292741289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212927413960
21103 Выручка за отчетный год1112142673287948
21104 Выручка за предыдущий год426732879480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год910235412319573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год354123205730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2019726968375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7269673750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25451749755194
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17497551940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-526-1023213181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10232121810
23403 Прочие доходы за отчетный год858000
23503 Прочие расходы за отчетный год88138298
23504 Прочие расходы за предыдущий год382980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-549-1061184173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10611831730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-552-1061141138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10611411380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-552-1061141138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10611411380
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 31-781000
32008 Величина капитала на 31-761000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))552000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)552000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))552000
33218 Убыток (ИТОГО)552000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31-1333000
33008 Величина капитала на 31-1313000
36003 Чистые активы на 31-1313000
36004 Чистые активы на 31-761000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-552)/Стоимость активов (2356) = -23.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9102+2545+0) = -4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-526)/Выручка (11121) = -4.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-552)/Выручка (11121) = -4.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.358

Индекс Альтмана Z = -5.788

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (-4.73%), рентабельность компании (-4.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТРОЙМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить