ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКВА ГРУПП" ИНН:0273086367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38482846 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25000
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1680461200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10301392
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года306800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48614711602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47116020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51114711602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47116020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года452800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4538521402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5214020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573419200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4192000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573419200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4192000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51114711602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47116020
21103 Выручка за отчетный год1064819944783
21104 Выручка за предыдущий год199447830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год613017154240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171542400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4518279543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2795430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4518279543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2795430
23403 Прочие доходы за отчетный год50000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5018279436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2794360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4445279436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2794360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год444500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4445)/Стоимость активов (5111) = 86.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6130+0+0) = 73.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4518)/Выручка (10648) = 42.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4445)/Выручка (10648) = 41.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.87

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.982

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.92

Индекс Альтмана Z = 23.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (3.11), коэффициент текущей ликвидности (8.48), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (42.43%), рентабельность компании (41.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить