ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКС ЛОМБАРД" ИНН:0273086494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38479873 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года307365608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56083644
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9020828654
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2865442322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68164698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44194796
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12777238960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3896050762
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12777238960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3896050762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48812036
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2036998
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48912046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20461008
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5105213587
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1358742564
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5105213587
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1358742564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7182923327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233277190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7182923327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года233277190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12777238960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3896050762
21103 Выручка за отчетный год10597071536
21104 Выручка за предыдущий год7153654133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10597071536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7153654133
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9134266642
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6664248423
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146284894
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48945710
23303 Проценты к уплате за отчетный год56453573
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35735232
23403 Прочие доходы за отчетный год1370
23503 Прочие расходы за отчетный год56040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35161321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1321478
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год670281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год281201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28461040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1040277
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28461040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1040277
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3120360
32008 Величина капитала на 3120460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28460
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28460
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28460
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28460
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3148810
33008 Величина капитала на 3148910
36003 Чистые активы на 3148910
36004 Чистые активы на 3120460
41103 Поступления – всего за отчетный год2092230
41193 Прочие поступления за отчетный год2092230
41203 Платежи – всего за отчетный год452400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год292100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год106960
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5840
41293 Прочие платежи за отчетный год47500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1639830
42103 Поступления – всего за отчетный год3341030
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3341030
42203 Платежи – всего за отчетный год5244160
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5244160
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1903130
43103 Поступления – всего за отчетный год510750
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год510750
43203 Платежи – всего за отчетный год223490
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год223490
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год287260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2846)/Стоимость активов (127772) = 2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+91342+0) = 16.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14628)/Выручка (105970) = 13.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2846)/Выручка (105970) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 3.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (13.8%), рентабельность компании (2.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЛОМБАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить