Общество с ограниченной ответственностью "Изотерм+" ИНН:0273086582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38485885 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9021926
11504 Основные средства на конец предыдущего года19261323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9021926
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19261323
12103 Запасы на конец отчетного года6212
12104 Запасы на конец предыдущего года12192
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89047916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79166096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3232877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28771007
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года928910805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108057295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1019112731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127318618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41465741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57413437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60456990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69905181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60456990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69905181
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1019112731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127318618
21103 Выручка за отчетный год2971115875
21104 Выручка за предыдущий год1587514922
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2843715324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1532412903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1274551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5512019
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1274551
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5512019
23503 Прочие расходы за отчетный год3943
23504 Прочие расходы за предыдущий год4371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1235508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5081953
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год247102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102302
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год988406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4061651

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (988)/Стоимость активов (10191) = 9.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28437+0+0) = 4.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1274)/Выручка (29711) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (988)/Выручка (29711) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.686

Индекс Альтмана Z = 3.936

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (4.29%), рентабельность компании (3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Изотерм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить