ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛА" ИНН:0273086590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38486130 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33717001156
11504 Основные средства на конец предыдущего года170011561095
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33717001156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170011561095
12103 Запасы на конец отчетного года1195822409
12104 Запасы на конец предыдущего года8224091074
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4809281766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92817665145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78304851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30485144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175320543026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205430266263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209037544182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375441827358
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-372443694
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года443694273
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-362453704
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года453704283
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года471471471
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года471471471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198128303007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283030076604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245233013478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330134787075
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209037544182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375441827358
21103 Выручка за отчетный год3050639915974
21104 Выручка за предыдущий год63991597410316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3031628315309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6283153099639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19116665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116665677
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19116665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116665358
23503 Прочие расходы за отчетный год756139
23504 Прочие расходы за предыдущий год5613916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1260526
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60526342
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1210569
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1048421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48421273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1048421
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48421273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (2090) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3031+0+0) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (3050) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (3050) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.148

Индекс Альтмана Z = -0.814

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить