Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСНАБ" ИНН:0273086720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38487967 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9249571258574
11504 Основные средства на конец предыдущего года95712585740
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года130101222
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года810220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222510381270596
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103812705960
12103 Запасы на конец отчетного года22031034136
12104 Запасы на конец предыдущего года10341360
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года86000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272500159775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4701857750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года482390373269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3903732690
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года110260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30549935991080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99359910800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5279203118691676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2031186916760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года920447332
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1903320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10229457342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294573420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160353017
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года530170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3574194914121317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1949141213170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5177200214121334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002141213340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5279203118691676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2031186916760
21103 Выручка за отчетный год6010137936755869
21104 Выручка за предыдущий год1379367558690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5409170624585098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год882349050980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год601-3271217771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4971857710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год461000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год825000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140-327185413
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3281854130
23503 Прочие расходы за отчетный год32172134
23504 Прочие расходы за предыдущий год1721340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108-499172409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5001724090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2203482
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86-499138327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5001383270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год860138327
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50003270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (5279) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5409+461+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (6010) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (6010) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -0.442

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить