АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0273086737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38487973 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31301416235231364741
11504 Основные средства на конец предыдущего года4162352313647410
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года509710160016001088
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1600160000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5034294628890
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2946288810880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54604546169568020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4616956802658290
12103 Запасы на конец отчетного года13913157683710633973
12104 Запасы на конец предыдущего года1576837106339730
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года421642950
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16429500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32396039142131170736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6039142131856780
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года389326171789847160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110914282137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142821370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года125755702540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5702543420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308784663622516570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4663612516572048460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года576923512530308459270675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5125303084592706750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1510151015100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15101510100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1485001485001485000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1485001485001485000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10484210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8422210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150114150094150031148531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1500941500321485310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45447526805991361721
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5268059913617210
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5253310630260
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3106302611560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5070055786629390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5578662939628770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3709572808698416956019
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28086984169560190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года439925028109071519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250281090715190
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7537534130
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7534132280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376109306650954890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30665095489592660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года576923512530308459270675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5125303084592706750
21103 Выручка за отчетный год29699387713505665727
21104 Выручка за предыдущий год3877135056657270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24744443353018162717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4433530181533500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4955-556448750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-55644875123770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год95160322300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год160322305930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4860-71678860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-716788630100
23203 Проценты к получению за отчетный год4149933557119830
23204 Проценты к получению за предыдущий год335571198325960
23303 Проценты к уплате за отчетный год3278929361110003865
23304 Проценты к уплате за предыдущий год293611100038650
23403 Прочие доходы за отчетный год1081592058212906
23404 Прочие доходы за предыдущий год592058213100
23503 Прочие расходы за отчетный год14365285476131962
23504 Прочие расходы за предыдущий год2854761319620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28695770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9577890
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1-4-540
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4-54-500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год21478018690
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год80186911560
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год20895717990
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год57179910880
24603 Прочее за отчетный год2081070
24604 Прочее за предыдущий год10700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2062021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год620210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год206200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год620210
32003 Величина капитала на 311510000
32005 Величина капитала на 31148500000
32007 Величина капитала на 3184000
32008 Величина капитала на 31150094000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20000
33003 Величина капитала на 311510000
33005 Величина капитала на 31148500000
33007 Величина капитала на 31104000
33008 Величина капитала на 31150114000
36003 Чистые активы на 31150114000
36004 Чистые активы на 31150094000
41103 Поступления – всего за отчетный год123323000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42052000
41193 Прочие поступления за отчетный год1052000
41203 Платежи – всего за отчетный год86497000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6133000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5107000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год48534000
41293 Прочие платежи за отчетный год26723000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36826000
42103 Поступления – всего за отчетный год303141000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год303141000
42203 Платежи – всего за отчетный год448806000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год299990000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год148794000
42293 Прочие  платежи за отчетный год22000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-145665000
43103 Поступления – всего за отчетный год220171000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год190171000
43193 Прочие поступления за отчетный год30000000
43203 Платежи – всего за отчетный год102953000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год102953000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год117218000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8379000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-7413000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (576923) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24744+95+0) = 19.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4860)/Выручка (29699) = 16.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (29699) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.352

Индекс Альтмана Z = 0.671

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (16.36%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить