Общество с ограниченной ответственностью "Техностарт" ИНН:0273086952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38492158 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года250187191148
12104 Запасы на конец предыдущего года1871911500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года61292924
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2929240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года598510118290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101182900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1115
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года630110343256191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103432561900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года630110343256191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103432561900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года296211-5-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211-5-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30822371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года599210120249190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101202491880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года599210120249190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101202491880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года630110343256191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103432561900
21103 Выручка за отчетный год445791581978
21104 Выручка за предыдущий год915819780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год395388301436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год883014350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год504328542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3285430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год339100
22203 Управленческие расходы за отчетный год3834600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год46000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12127915-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27915-70
23503 Прочие расходы за отчетный год13873
23504 Прочие расходы за предыдущий год8730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1082718-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2718-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год215500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год872168-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2168-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год872168-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2168-100
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 31211000
32008 Величина капитала на 31223000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)86000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)86000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 31296000
33008 Величина капитала на 31308000
36003 Чистые активы на 31309000
36004 Чистые активы на 31223000
41103 Поступления – всего за отчетный год10559000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10559000
41203 Платежи – всего за отчетный год11694000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10994000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год142000
41293 Прочие платежи за отчетный год558000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1135000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1135000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (6301) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3953+0+383) = 2.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (4457) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (4457) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 0.535

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техностарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить