ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШИЗОЛ" ИНН:0273086960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38492903 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года77864860610
12104 Запасы на конец предыдущего года648606470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208810344365741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1034436511180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года276526129144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5261291450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3142115181100895
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11518110013100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3142115181100895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11518110013100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32332431424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года324314830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33333432434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года334324930
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280711181775861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1118177512160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280911183775861
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1118377512160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3142115181100895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11518110013100
21103 Выручка за отчетный год4674934368121918
21104 Выручка за предыдущий год9343681219180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3772892459921705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8924599217050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год902419820213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4198202130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8653865160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38651600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3733304213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год333042130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год352212109
23504 Прочие расходы за предыдущий год22121090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год212292104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122921040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год325821
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год258210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11023183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10231830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11023183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10231830
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31324000
32008 Величина капитала на 31334000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33218 Убыток (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31323000
33008 Величина капитала на 31333000
36003 Чистые активы на 31333000
36004 Чистые активы на 31334000
41103 Поступления – всего за отчетный год6893000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6890000
41193 Прочие поступления за отчетный год3000
41203 Платежи – всего за отчетный год7143000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6525000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год190000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год294000
41293 Прочие платежи за отчетный год134000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-250000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-250000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (3142) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3772+865+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (4674) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (4674) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 0.834

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИЗОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить