Общество с ограниченной ответственностью "Бухсервис" ИНН:0273087089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38495688 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94319544
11504 Основные средства на конец предыдущего года3195440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94319544
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3195440
12103 Запасы на конец отчетного года6500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70840
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2922161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97192259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19225910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191511803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51180310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года144420263
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4202630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154430273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43027310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3781530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года815300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3781530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года815300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191511803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51180310
21103 Выручка за отчетный год531663713
21104 Выручка за предыдущий год6637130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год531663713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6637130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год578491416
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4914160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47172297
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1722970
23203 Проценты к получению за отчетный год1300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год14106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48182291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1822910
24603 Прочее за отчетный год182528
24604 Прочее за предыдущий год25280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66157263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1572630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-66157263
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1572630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (191) = -34.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+578+0) = -8.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47)/Выручка (531) = -8.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (531) = -12.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.162

Индекс Альтмана Z = 3.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-8.85%), рентабельность компании (-12.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бухсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить