ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАНЕФТЕСНАБ" ИНН:0273087120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38496720 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7240225200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2252000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7240225200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2252000
12103 Запасы на конец отчетного года98274641120
12104 Запасы на конец предыдущего года46411200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года38744697107956
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года46921079560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100851442628887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14431288870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6890146804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1468040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3067625232397967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252323979670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3791627484397967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274843979670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22221010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2210100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62072470164035
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24701640350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62292492165045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24921650450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3122624992232922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249922329220
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года461000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3168724992232922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249922329220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3791627484397967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274843979670
21103 Выручка за отчетный год13430111779421203367
21104 Выручка за предыдущий год117794212033670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год604216649716964310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66497169643100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7388051297423957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год512974239570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6904550017214310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год500172143100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48351280209647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12802096470
23403 Прочие доходы за отчетный год162985300
23404 Прочие доходы за предыдущий год853000
23503 Прочие расходы за отчетный год14551025173
23504 Прочие расходы за предыдущий год10251730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50091108207944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11082079440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10022224169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22241690
24603 Прочее за отчетный год17056580
24604 Прочее за предыдущий год565800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3837830160535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8301605350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3837830160535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8301605350
32003 Величина капитала на 3122000
32007 Величина капитала на 312470000
32008 Величина капитала на 312492000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3837000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3837000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3837000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3837000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33278 Дивиденды (ИТОГО)100000
33003 Величина капитала на 3122000
33007 Величина капитала на 316207000
33008 Величина капитала на 316229000
36003 Чистые активы на 316690000
36004 Чистые активы на 312492000
41103 Поступления – всего за отчетный год156499000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год147094000
41193 Прочие поступления за отчетный год9405000
41203 Платежи – всего за отчетный год150943000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год126722000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1381000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1263000
41293 Прочие платежи за отчетный год21577000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5556000
43103 Поступления – всего за отчетный год3002000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3002000
43203 Платежи – всего за отчетный год3136000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год97000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3039000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-134000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5422000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3837)/Стоимость активов (37916) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60421+69045+0) = 3.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4835)/Выручка (134301) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3837)/Выручка (134301) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.197

Индекс Альтмана Z = 1.325

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.325<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАНЕФТЕСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить