Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма "АМОС-2" ИНН:0273087152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32051950 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116126612545
11504 Основные средства на конец предыдущего года266125452721
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116126612545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266125452721
12103 Запасы на конец отчетного года196722024517268
12104 Запасы на конец предыдущего года202451726820289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288123271030450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года327103045027929
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года749674942933
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года749429331625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15653152579
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31525791544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575456076453230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года607645322951612
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587066342455774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года634245577454333
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230314311148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14311148996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231314421159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144211591007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540735934451976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года593445197648940
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года232026392639
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года263926392639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года563936198354615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года619835461553326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587066342455774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года634245577454333
21103 Выручка за отчетный год126412289116265
21104 Выручка за предыдущий год228911460623099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49791789813470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51591448813164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год766249932795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177321189935
22203 Управленческие расходы за отчетный год645751592754
22204 Управленческие расходы за предыдущий год178981589798
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1205-16641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-166-40137
23203 Проценты к получению за отчетный год41600
23403 Прочие доходы за отчетный год4230486
23404 Прочие доходы за предыдущий год2305440
23503 Прочие расходы за отчетный год162355505
23504 Прочие расходы за предыдущий год55492115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2922
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91222
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год224
24603 Прочее за отчетный год20-6
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91018
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2722
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91018

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (58706) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4979+0+6457) = 10.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1205)/Выручка (12641) = 9.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (12641) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Х5 = Выручка/Активы = 0.215

Индекс Альтмана Z = 0.274

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (9.53%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма АМОС-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить