Общество с ограниченной ответственностью "Гарант-строй" ИНН:0273087219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38498971 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1437383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1437383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1092414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года344969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1437383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73830
21103 Выручка за отчетный год16874422325
21104 Выручка за предыдущий год44223250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15693452102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41921020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11897223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11823133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231330
23503 Прочие расходы за отчетный год18918
23504 Прочие расходы за предыдущий год9180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10014115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год831092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (143) = 58.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1569+0+0) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (1687) = 6.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (1687) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.58

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.699

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.206

Х5 = Выручка/Активы = 11.797

Индекс Альтмана Z = 16.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (4.21), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (6.99%), рентабельность компании (4.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант-строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить