ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРПРОД" ИНН:0273087321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38500314 ОКВЭД:51.36.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года97959910
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9599100
11503 Основные средства на конец отчетного года72731016343810
11504 Основные средства на конец предыдущего года10163438100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года737010259447910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102594479100
12103 Запасы на конец отчетного года76774402201225815477
12104 Запасы на конец предыдущего года4022012258154770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79307914945839029031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9149458390290310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91420832612355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208326123550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1569961337987090846863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13379870908468630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1643661440577538746873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14405775387468730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1145071603160349
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года716031603490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1147071803180369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года718031803690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года550001500000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года550001500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7561115803739
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11158037390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года971391107187220742765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11071872207427650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года978961218767220746504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12187672207465040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1643661440577538746873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14405775387468730
21103 Выручка за отчетный год426542758896628221137292
21104 Выручка за предыдущий год7588966282211372920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333071663886565416124823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6638865654161248230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93471950106280512469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9501062805124690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год720006734753572656
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год67347535726560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2147127663923311813
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год276639233118130
23303 Проценты к уплате за отчетный год94142228750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22287500
23403 Прочие доходы за отчетный год2810126230216931284
23404 Прочие доходы за предыдущий год262302169312840
23503 Прочие расходы за отчетный год34772465562732312660
23504 Прочие расходы за предыдущий год4655627323126600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год538651093528437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год510935284370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1099110970996
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1109709960
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-122-8730
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-87-300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год428740002819341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400028193410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год428740002819341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400028193410
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 317160000
32008 Величина капитала на 317180000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4289000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4289000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4289000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4289000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 3111450000
33008 Величина капитала на 3111470000
36003 Чистые активы на 3111470000
36004 Чистые активы на 317180000
41103 Поступления – всего за отчетный год505346000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год476779000
41193 Прочие поступления за отчетный год28567000
41203 Платежи – всего за отчетный год544626000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год473595000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11710000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8044000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3456000
41293 Прочие платежи за отчетный год1773000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-39280000
43103 Поступления – всего за отчетный год229040000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год223375000
43193 Прочие поступления за отчетный год5606000
43203 Платежи – всего за отчетный год190929000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год190509000
43293 Прочие платежи за отчетный год420000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год38111000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1169000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4287)/Стоимость активов (164366) = 2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (333071+72000+0) = 5.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21471)/Выручка (426542) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4287)/Выручка (426542) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 2.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.03%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРПРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить