Общество с ограниченной ответственностью "КиловаттСервис" ИНН:0273087392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38501377 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года30120
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1200
12103 Запасы на конец отчетного года421209208211
12104 Запасы на конец предыдущего года2092082110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года575408446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4084460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4412321219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123212190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года177405618
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4056180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1217415560302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4155603020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1247416562302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4165623020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10442343
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года423430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-84244363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2443630
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9234
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9234
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3611110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1286379505235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3795052350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1322390516235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3905162350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1247416562302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4165623020
21103 Выручка за отчетный год66257386748
21104 Выручка за предыдущий год2573867480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46138223553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1382235530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20119163195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1191631950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21283172
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2831720
22203 Управленческие расходы за отчетный год10510515561
22204 Управленческие расходы за предыдущий год105155610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-106-14-2362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14-23620
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год13573
23504 Прочие расходы за предыдущий год5730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-119-18-3059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18-30590
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год44-3-4
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4-3-40
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-9114
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10-120
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-100-18-2843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18-28430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-100-18-2843
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18-28430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-100)/Стоимость активов (1247) = -8.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46+21+105) = -61.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-106)/Выручка (66) = -160.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-100)/Выручка (66) = -151.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = -1.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-160.61%), рентабельность компании (-151.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КиловаттСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить