ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДБА-ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0273087427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38501963 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года145224311609187
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года243116091870
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года26703397
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года33970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года412224341648194
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243416481940
12103 Запасы на конец отчетного года1573315719141942828
12104 Запасы на конец предыдущего года157191419428280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192712974465440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129744654400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1504235610564904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2356105649040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18788174150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19164212501651313587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2125016513135870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23286236841816113781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2368418161137810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-72940-85-51
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27061000099159949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10000991599490
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года173288400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года884000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года173288400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года884000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177331256476773551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12564767735510
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11152365690
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23656900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188481280082463832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12800824638320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23286236841816113781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2368418161137810
21103 Выручка за отчетный год155242173383571352
21104 Выручка за предыдущий год21733835713520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год242502155782421403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21557824214030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8726176115-51
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176115-510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8726176115-51
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176115-510
23503 Прочие расходы за отчетный год38726387
23504 Прочие расходы за предыдущий год263870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-911315077-58
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15077-580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год301600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-400-5
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год848000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2667007
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-729412061-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12061-510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-729412061-51
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12061-510
32003 Величина капитала на 311000010000100000
32008 Величина капитала на 3110000991599490
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7294353451
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7294353451
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))72940051
33218 Убыток (ИТОГО)72940051
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33007 Величина капитала на 31-72940-85-51
33008 Величина капитала на 3127061000099159949
36003 Чистые активы на 3127061000099159949
36004 Чистые активы на 3110000991599490
41103 Поступления – всего за отчетный год2666130197178353735
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2666130141128283735
41203 Платежи – всего за отчетный год2751328897216833831
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год178026012771473
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1485015167121063234
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год360016
41293 Прочие платежи за отчетный год10847111296806108
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8521300-3848-96
43103 Поступления – всего за отчетный год4000005000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000000
43203 Платежи – всего за отчетный год4000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8521300-38484904

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7294)/Стоимость активов (23286) = -31.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24250+0+0) = -35.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8726)/Выручка (15524) = -56.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7294)/Выручка (15524) = -46.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = -3.11

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-56.21%), рентабельность компании (-46.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДБА-ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить