Общество с ограниченной ответственностью "Нерал-Строй" ИНН:0273087466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38502810 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года405412172
11504 Основные средства на конец предыдущего года4121720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405412172
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4121720
12103 Запасы на конец отчетного года6728131830038
12104 Запасы на конец предыдущего года12993003812494
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7087111442511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111442511312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года675953684
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года953684301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144901255736233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125383623313107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148951297036404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129503640413107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4499-401-2666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-421-2666-403
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13132890221888
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8902218889450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13132890221888
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8902218889450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1167857198
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8571980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5095361116984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3611169844060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6262446817182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4468171824060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148951297036404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129503640413107
21103 Выручка за отчетный год38113736110891
21104 Выручка за предыдущий год37361108910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77343838912858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38409128580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3923-1028-1967
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1048-19670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3923-1028-1967
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1048-19670
23303 Проценты к уплате за отчетный год655490197
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4901970
23403 Прочие доходы за отчетный год10404621430
23404 Прочие доходы за предыдущий год478743077
23503 Прочие расходы за отчетный год385605435
23504 Прочие расходы за предыдущий год635435529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39232498-2169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2614-2169-452
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15537094
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год370941
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40782128-2263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2244-2263-453

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4078)/Стоимость активов (14895) = -27.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7734+0+0) = -50.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3923)/Выручка (3811) = -102.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4078)/Выручка (3811) = -107.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.232

Индекс Альтмана Z = 1.235

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.235<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-102.94%), рентабельность компании (-107.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нерал-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить