Общество с ограниченной ответственностью "Промгеосырье" ИНН:0273087635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38505211 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года935000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года935000
12103 Запасы на конец отчетного года53833300
12104 Запасы на конец предыдущего года333000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года319000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3500342404330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424043300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года83548003000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года80030000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63384451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3844510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15941209116
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12091160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года458716620748457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66207484570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468066620748457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66207484570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121297875510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года978756100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122298876520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года988766200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29523454500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4545000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160611087-17437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1087-184370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года455845632-17437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5632-184370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года468066620748457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66207484570
21103 Выручка за отчетный год1114375846246821359
21104 Выручка за предыдущий год58462468213590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1080984456212341283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44562123412830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33391390344876
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13903448760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23841141250360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11412503600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95524994516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год249945160
23203 Проценты к получению за отчетный год4049100
23204 Проценты к получению за предыдущий год91000
23303 Проценты к уплате за отчетный год5994500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год45000
23403 Прочие доходы за отчетный год6389013950
23503 Прочие расходы за отчетный год68551614083
23504 Прочие расходы за предыдущий год16140830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29427993213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279932130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60561873
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5618730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23422374510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223745100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23422374510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год223745100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (46806) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108098+2384+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (955)/Выручка (111437) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (111437) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 4.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промгеосырье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить