Общество с ограниченной ответственностью "Вершина" ИНН:0273087811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38509315 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231233
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231233
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1192
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4023
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231233
21103 Выручка за отчетный год48852757
21104 Выручка за предыдущий год5275726
21203 Себестоимость продаж за отчетный год812990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40722857
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2285726
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3741350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13500
22203 Управленческие расходы за отчетный год217845
22204 Управленческие расходы за предыдущий год784523
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15123
23503 Прочие расходы за отчетный год869
23504 Прочие расходы за предыдущий год693
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год493
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (39) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81+374+21) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (488) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (488) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.167

Индекс Альтмана Z = 5.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вершина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить