ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИДЕР" ИНН:0273087970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512211 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6058100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6058100
12104 Запасы на конец предыдущего года13138165874
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59261170726160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11707261606375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38911311611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9061611273
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1943420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63152617029771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25945297716722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63152677630581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26550305816722
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-57785-40850-4734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40850-47344915
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-57775-40840-4724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40840-47244925
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-22600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года631606761635305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67616353051797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года640906761635305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67390353051797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63152677630581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26550305816722
21103 Выручка за отчетный год1319410949644264
21104 Выручка за предыдущий год109496442647187
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1058071600500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год716005000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26143789643764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37896437647187
22103 Коммерческие расходы за отчетный год112877391040817
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год73910408171990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8673-360142947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3601429475197
23403 Прочие доходы за отчетный год16313023
23404 Прочие доходы за предыдущий год130230
23503 Прочие расходы за отчетный год78501083869
23504 Прочие расходы за предыдущий год108386914
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16360-357952081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3579520815183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5753210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16935-36116626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-361166264914
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16935-36116626
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-361166264914

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16935)/Стоимость активов (6315) = -268.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10580+11287+0) = -39.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8673)/Выручка (13194) = -65.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16935)/Выручка (13194) = -128.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.682

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.591

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.901

Индекс Альтмана Z = -86.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-9.15), рентабельность продукции (-65.73%), рентабельность компании (-128.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить