ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:0273088029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512814 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12501421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1419257
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года43064306
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года43063705
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года377379
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55606105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61034480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56296105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61034480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9581223
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12331214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9581233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12331224
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1121949
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года949388
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1121949
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года949388
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35503923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39222869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35503923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39222869
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56296105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61034480
21103 Выручка за отчетный год1367426
21104 Выручка за предыдущий год74264179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1096996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69963248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430931
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430931
23503 Прочие расходы за отчетный год23141
23504 Прочие расходы за предыдущий год14146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год289885
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58177
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год130
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231708
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год231708

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (5629) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109+0+0) = 24.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (136) = 19.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (136) = 53.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.205

Индекс Альтмана Z = 2.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (19.85%), рентабельность компании (53.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЭНЕРГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить